健康险要“健康” 仅有税收优惠还不够

向日葵保险网

[导读]：与中国保险业过去十年的突飞猛进相比，商业健康险的发展有些扯后腿。即使业内第一家专业健康险公司，成立至今也只有十年的时间，而且几乎所有健康险公司都在为盈利目标挣扎。

　　按照《通知》给出的税收优惠计算，对于投保相应商业健康保险产品的个人纳税人的个税扣除标准可以从3500元/月提高到3700元/月。超出个税扣除标准的200元免征额就是政府鼓励个人纳税人用于购买综合性商业健康保险产品的支出，在超额累进税率制度下，级数较高的中高收入纳税人，可以利用税前扣除所形成的减免税额投保保额和保障内容相对较宽的商业健康保险。

　　中央财经大学保险学院教授郝演苏认为，我国中高收入群体将成为实施投保商业健康保险享受税前扣除的最大受益者，同时也是推动商业健康保险业务发展的重要力量。

　　3月5日，在全国人大的政府工作报告中提到，推出个人税收递延型商业养老保险是今年政府的工作目标之一。因此，在不少业内人士看来，健康险个人税收优惠政策落地，预示着期待已久的个人税收递延型养老保险也已在酝酿之中，这对养老保险个人所得税政策的设计和出台具有重要导向意义。

　　因此，如何设计健康险产品，也是个挑战。郝演苏认为，任何试点地区企事业单位都会存在收入差距，行业和地区之间的收入差距也是如此。保险监管机构在部署研发这种体现适合大众的综合性健康保险产品的设计思路上，是按照商业保险业务运作的思路推进，还是采取某种平衡保险保障水平和保险保障程度差异的操作方法，是需要监管机关必须认真解决的现实问题。

　　艰难地前行

　　“虽然监管层和相关部门对健康险给予很大的政策支持，但是健康险仍然是在艰难前行的阶段。”说到健康险的行业发展，孔迎红似乎有一肚子的话。

　　统计显示，2014年，我国商业健康保险保费收入达1587亿元，同比增长41%。但商业健康险只占总保费的8%，远低于美国40%的水平；健康险人均保费为116元，仅为美国的1/144。寿险、财险、专业健康险公司都有经营商业健康险的资格，有超过100家保险公司开办健康险业务。但由于赔付率较高，加上管理费用等经营成本，健康险基本处于微利或亏损状态，2014年，四家专业健康险公司，仅和谐健康实现盈利。

　　这种尴尬的现实在全球层面看，具有普遍意义。人保财险副总裁王和在接受新金融记者采访时表示，“这是一个复杂的问题，就一般意义而言，健康险与一个国家的医疗体系密切相关，且大多数国家的医疗（改革）均是困难重重，故健康险首先面临环境的挑战，这也是为什么说健康险经营是一个世界性难题。”