健康险要“健康” 仅有税收优惠还不够
向日葵保险网
[导读]：与中国保险业过去十年的突飞猛进相比，商业健康险的发展有些扯后腿。即使业内第一家专业健康险公司，成立至今也只有十年的时间，而且几乎所有健康险公司都在为盈利目标挣扎。
健康险国际经验借鉴
尽管历史和国情不同，导致各国采取不同的医疗保障体系，但是作为健康产业的重要组成部分，商业健康险都在其中发挥了重要的作用。无论是在以英国为代表的国家医疗模式，还是在全球范围内广泛盛行的以德国为代表的社会医疗保险模式，又或者是以美国为代表的典型商业模式下，都具有一些值得借鉴的经验。
政策最实在
针对个人税收提供的商业健康险税收优惠只是第一步，据人保健康天津分公司总经理孔迎红透露，目前保监会正在协调财政部，下一步将对保险公司提供健康险服务给予营业税方面的减免优惠。其实，早在去年年底，就有消息称保监会研究希望能争取减免商业保险公司经办基本医保的营业税。目前，我国对于保险公司经营健康保险业务的营业税，实行先交后退，程序繁琐。
通常来说，国际上都会对健康险服务征收比较低的营业税，以支持健康保险业的发展。
同时，各国普遍提供的健康险业务的税收优惠还包括企业为职工购买健康险服务，保费支出税前列支。虽然目前国内也有这样的政策优惠，但是，不少业内人士认为，目前的优惠额度仅为工资总额的5%以内，可以进一步提高比例。
其实，税收的优惠仅仅是一个方面，孔迎红希望，能够允许使用职工医保个人账户一定比例余额购买商业健康保险。事实上，目前一些地方已经开始尝试，比如今年广东省保险业的《关于加快发展现代保险服务业的实施意见》就提出这一政策，相关实施方案允许利用医疗保险个人账户余额购买重特大疾病补充医疗保险。
管理式医疗
从公司经营的层面上，通过参与健康保险管理的全过程，可以有效地控制保险公司的医疗成本。“比如通过健康保险参与三方（保险公司、患者、医疗机构）中的某两方联合，将三方参与简化为两方参与，从而简化复杂的利益冲突关系，最终达到控制医疗费用过度增长的目的。”孔迎红介绍。这主要包括与医院和医生合作、健康险公司直接投资或者参股医疗服务机构等等。
