花旗银行的一份天价账单再次将银行收费问题推到了风口浪尖：北京储户王先生多年前在花旗银行开立账户理财，如今为了要做财产证明到花旗银行打印开户以来的对账单，没想到四年的96页账单竟要收取4200元。此后，花旗银行虽然将收费标准更改，但是关于银行收费的关注却再次成为老百姓关注的焦点。
事实上，除了银行，在保险公司的产品中也存在大量的收费名目，其收费标准具体如何？对此，不少客户也是云里雾里。
某险企的张先生告诉记者，随着保险业的结构调整，目前万能险的市场地位已被
分红险取代。不过，因为万能险在前几年的销售中积累了巨大的存量，市场上几乎所有的主流公司都推出过万能险产品，因此市场关注度一直很高。目前虽然多数保险公司已经没有销售万能险，但也有一些保险公司仍在销售。
对于万能险的收费项目问题，《每日经济新闻》记者获悉，根据2007年3月发布的《
万能保险精算规定》，万能险可以并且仅可以收取以下5项费用：一是初始费用，指保险费进入万能账户之前扣除的费用。二是保单管理费，指为维护保险合同向投保人或被保险人收取的管理费用；保单管理费应当是一个与保单账户价值无关的固定金额，在保单首年度与续年度可以不同。保险公司不得以保单账户价值一定比例的形式收取保单管理费；对于团体万能保险，保险公司可以在对投保人收取保单管理费的基础上，对每一被保险人收取固定金额形式的保单管理费。三是退保费用，即保单退保或部分领取时保险公司收取的费用，用以弥补尚未摊销的保单获取成本。四是死亡风险保险费，即保单死亡风险保额的保障成本。风险保险费应通过扣减保单账户价值的方式收取，其计算方法为死亡风险保额乘以死亡风险保险费费率。五是手续费，保险公司可在提供部分领取等服务时收取，用于支付相关的管理费用。
某险企的李先生告诉记者，初始费用中包含营销员的佣金，因此往往是收费的大头；对于退保费用，他表示对于非常规退保的情况，保险公司会收取一些退保费用，但如何收取要看具体的保险产品。对于为何收取退保费用，他举例称，保险公司收到保费后会拿出去投资，假如签订的是5年的投资合同，而投保人选择在第3年退保的话，就可能会收取一些退保费用，这个退保费用可以简单地理解成违约成本。
保险业内人士表示，对于客户来讲，其中有3项费用值得关注，分别是初始费用、退保费用和保单管理费，至于其他的两项费用，手续费一般很少，而风险保费相当于死亡成本，会随着被保险人的年龄增长而增加，不好简单比较。
因此，《每日经济新闻》记者重点对初始费等3项收费进行调查比较。
趸交初始费：5％是行业通常水平
由于万能险的初始费用和退保费用与客户的交费方式密切相关——即客户是一次性交费（趸交）还是分期交费，而分期交费的收费情况相对复杂，因此下面我们将以客户一次性交费的情况来做说明。
从《每日经济新闻》统计11家主流寿险公司的万能险来看，如果客户选择的是一次性交费，目前绝大多数公司的初始费收费比例在5％左右，其中最低的为不收取任何初始费，如
阳光人寿的“如意理财II”。
统计显示，
新华人寿的“得意理财II”初始费用是比较高的，但该产品初始费用分为两种收取方式，即保费在5万元以下的按10%收取，5万元以上的按5%收取。如果消费者购买该产品的金额超过5万元的话，也只扣5%的初始费用，在这11家公司属于普遍情况。
不过，保险业内人士提醒说，客户在比较万能险收费时需要综合衡量各项收费的情况，单纯比较某一项收费难免片面。如阳光人寿的“如意
两全保险”虽不收初始费用和保单管理费，但如果消费者选择在第1年退保的话，将会收取个人账户价值的7%作为退保费；第2年退保的话，将收取个人账户价值的5%，上述退保费的比例，在记者统计的各公司产品中属于相对较高的；同样，虽然新华人寿的“得意理财II型万能险”收的初始费用比较高一点，但由于不收退保费，所以其总体费用不会很高。
趸交退保费：第6年退保通常不再收取
退保费方面，统计显示，如果客户购买趸交产品，选择在5年内退保一般保险公司都是需要收取退保费用的，且费用比例呈现逐年递减的趋势，到了第6年退保，绝大多数公司将不再收取退保费用。
不过，虽然大多数万能险在退保时都需扣退保费用，特别是在保单生效的前几年退保，也有一些产品是不扣退保费用的，如
中国人寿瑞丰两全、
人保寿险鑫盛两全B款、
新华保险的得意理财II型等。
新华人寿的客服人员表示，这款“得意理财II型万能险”退保时就是退还个人保单的账户价值。对于目前万能险的销售情况，新华保险客服人员表示，目前该公司网站上显示的得意理财、得意理财II型、得意理财III型、金包银一号、
至尊双利、至爱无双等6款万能险，大多已经停售，目前只有“至爱无双万能险”在部分地区还在销售。
保单管理费：从3元到万元“天价”
在保单管理费方面，《每日经济新闻》记者随机抽取统计的接近40家寿险公司的万能险数据显示，万能险的“保单管理费”一般以月为单位，以固定金额收取，而收取标准则相差巨大，如阳光人寿的“阳光如意两全保险（万能型）”不收取保单管理费，同样
中意人寿的“
吉祥如意E款”也不收保单管理费；在需要收取保单管理费的公司中，收费最低的是3元/月，如
平安人寿的“金玉满堂”和安邦人寿的“白玉樽”，而最高的收费为
华夏人寿的“盛世鲲鹏”，收费标准为25元/月。除以上公司外，多数公司的收费标准在5元/月和10元/月。
华夏人寿的“盛世鲲鹏”，每月保单管理费为25元，一年就需要300元，无疑是比较贵的一家了。对此，华夏人寿的内部人士解释称，由于不收取风险保费、初始费用，所以就显得保单管理费比同行的要贵一些。该人士坦承，整体来说各家公司的产品扣费都差不多，只是可能有的公司扣费项目不同而已。
除华夏人寿外，中美
联泰大都会人寿的“财富智胜万能险”收费也非常特别，因为这款万能险的保单管理费是按其首次交付保险费的0.09%按月收取的。意味着客户如果交费10万元的话，每个月的保单管理费是90元，一年的保单管理费就有1080元。如果交100万元的话，每个月的保单管理费是900元，一年的保单管理费达10800元，无疑是一个“天价”。
