对于很多家庭而言，孩子进入大学后的高等教育基金是最主要的教育支出，国家注册高级理财规划师梁倩告诉记者，高等教育金的缺口主要有三种算法：家长提供第一年的学费和生活费，以后让孩子自己勤工俭学或申请助学贷款等，则教育金需求为第一年的学费和生活费；家长支持孩子读完大学直至独立工作，则缺口为普通高校4年的学习和生活费用；有家长希望送孩子出国留学，则教育金的规划中还要包括留学期间所需的相应费用。

　　在小孩18岁前做好准备

　　刘先生及太太有一个4岁的儿子，夫妇俩希望儿子至少接受4年的高等教育，并希望在儿子18岁之前就准备好这笔费用，以免等儿子考上了大学时经济方面变得紧张，刘先生及太太已经做了2万元的教育储蓄。

　　目前普通高校一年的教育生活费约为2万～3万，取2.5万这一中间值，则4年共需准备10万元的教育费用。照此计算，刘先生夫妇的高等教育费用缺口为10万元-2万元（现有教育储蓄）=8万元。梁倩表示，这部分资金缺口可以通过保险去补充，即投保8万元保额的相应保险。

       刘先生夫妇可以选择在高等教育四年间每年可以返还20000元生存金的保险，考虑到刘先生夫妇希望在儿子18岁之前完成这个财务目标，因此可以选择交费期限为14年的保险，完成这一有计划的储蓄。“但是一定要选择有豁免功能的保险，这样即便家长身故或者失能，可以免交以后的保费，但是到期的返还并不会受到影响。”

　　据记者了解，目前市面上比较常见的少儿教育金保险以分红险为主，但也有部分公司推出了少儿万能险产品，如一保险公司即在国内推出首款少儿双账户万能险，在个人账户下设立稳健型和进取型两个子账户。

       但业内人士表示，无论分红险还是万能险，其作为教育金保险的基本原理都是强制储蓄，提前预存教育基金，市民要根据实际需求选择。

　　专家提醒市民，教育金规划越早越好，因为保费随年龄增加逐渐提高。

       同时，由于人寿保险的保险金给付免征各项税负，按照国外通常的思路，可以帮助子女买保险的方式，将财产转移到子女名下，从而达到避税的目的。

　　教育金不得挪作他用

　　另一方面，强制储蓄为孩子做教育金的资金作为专项基金专项使用，不得因为其他原因动用。

       此外，教育金储备要考虑稳健保值增值，可选择具有保底收益型的投资，如万能险、分红险，在有保底收益的情况下，还能享受保险公司的投资收益复利分红。