面对富裕环境与多元化的金钱诱惑，过去“储蓄等于理财”的观念早已不适用，大多数父母都赞成要提早落实小孩的理财教育，但是该多早开始？又该如何做呢？

　　发展心理学大师皮亚杰(JeanPiaget)将儿童认知能力发展分为：从出生到2岁的“感觉动作期”、2～7岁间属“思想动作前期”、7～11岁则处于“具体思想运作期”、11～15岁就进入“形式思想运作期”。

　　瑞士银行前产品策略暨顾问服务处副总裁及著有《富总裁的投资私房学》等书的财经作家杨伟凯建议，“具体思想运作期”刚好从“国小”开始，儿童已逐渐掌握逻辑思考方法，例如事物的因果、归类，加上此时也都具备基本的数学、买卖交易概念，正是切入学习理财的好时机。

　　《Smart智富》月刊专访长期关注儿童、青少年理财教育的郭乃锋、陈琬惠与杨伟凯等3位专家，归纳其意见，汇整为4步骤，作为教导孩子学习金钱价值观与金钱规划的基础：

　　步骤1常在日常生活中讨论

　　要让小朋友分清楚“需要”与“想要”这个理财概念的第1步，最好的方式就是在生活情境中去讨论。

　　◎方法：陈琬惠建议，像是看了一部影片，就能与小孩讨论，影片中人购物的情况是被欲望驱使的“想要”，还是为了生活运转的“需要”，等小孩有一定概念后，再带入想给他零用钱这件事。

　　步骤2训练小孩记账习惯

　　杨伟凯认为，有了记账习惯后，不仅能了解钱从哪里来，又花到哪里去，还可以藉此学会当资源有限时，该如何分配、管理的能力。

　　陈琬惠指出，不一定需要要求小孩天天记账，不过当刚开始给零用钱时、“国小”生进入高年级、或是刚上“国中”等重要阶段，因为生活型态改变较大，至少要能记账1个月以上，让新生活的消费面貌进到小孩脑中，之后即使不记账了，小孩也会有数字概念，同样有记账效果。

　　◎方法：开始给零用钱后，要求小孩将每一笔支出都要记下来，如果账本数字和实际金额不符合，则以减少下一次零用钱金额，或是必须缩短玩游戏的时间等作为警惕。

　　步骤3一起检视花费行为

　　孩子刚开始有零用钱时，会觉得自己变得“独立”了，可能每样东西都想要，郭乃锋建议，记账之后，还要定期与小朋友进行账本讨论，藉此更清楚小孩的理财性格、想法，进而找到循循善诱的机会。

　　前三季银行理财产品收益率3.69%7天花光70天工资节后如何理财理财市场将走向正轨家庭成员2变3首要管理现金流“糊斗”投资价值不菲40亿元名画或葬身垃圾桶陈琬惠提醒，在训练的过程中，父母要有坚持的态度，千万不要因为小孩提早花完零用钱就心软而给钱，或答应额外支付买礼物的钱，应该让小朋友了解，当财务透支时，就必须学会忍耐，而非伸手要钱。

　　根据临场上的经验，比较会花费的小孩，在经过几次“透支”状况后，通常就会学到控制预算的重要性。

　　◎方法：若小孩零用钱花费都在“需要”的领域时，可以问他“那你想买玩具的时候怎么办？”或是当小孩透支时，询问“之前的花费有什么是可以省下来的呢？”

　　步骤4学会设定目标

　　“不是把零用钱统统存下来，就是好的理财教育。”郭乃锋说，人的一生中要不断面临金钱、选择、规划的问题，因此，协助小孩从小学会设定目标、了解延迟享受就能有计划达成目标的能力将会受用无穷。

　　等到小孩有基础的理财知识后，陈琬惠建议，平常就可以丢问题给小朋友，像是“下星期我们要去百货公司，你想买什么吗？”、“等一下我们要去图书馆，但是只有200元的预算，你觉得应该怎么安排？”、“下个月我们有家庭旅游，该怎么安排比较好？”

　　当小孩画出梦想后，就能进一步诱导他们思考，如何在“总额框架”中，一步一步学会规划，朝梦想前进。

　　◎方法：以出门到图书馆为例，你可以问小孩，要坐公交车还是出租车去？如果选出租车，比较舒服又快速，但是这样我们就没办法吃蛋糕、喝饮料喔！坐公交车比较久，但是便宜，多余的预算可以存起来！把每个选项的优缺点都并列出来，也不需急着给孩子答案，让他们学习选择、判断。