社保是一项基本保障，但社保怎样领取？

　　养老保险怎么领取呢，这个我在网上查了一下，没有找着一个明确的官方文件说明。比较普遍的说法是，养老保险累计缴纳15年并达到法定退休年龄后，可以按月领取养老金：

　　养老金金额=基础养老金＋个人账户养老金=退休前一年全市职工月平均工资×20％＋个人账户÷120。

　　这就相当于，除了个人账户不一样外，大家领的基础养老金都是一样的。那么显然现在交得越多是越亏的，因为个人账户其实都是你自己交的钱，你不交社保把它存银行也是一样的。但是公司替你交的那部分就完全替国家做贡献了，交的越多贡献越多。难怪很多公司都把基本工资开得很低，而提高奖金和补助，这样可以把省下来的那部分保险作为福利发给个人。而同时，你享受的养老保险待遇不会有什么差别。

　　再说医疗保险，个人2%，134元，单位12%，804元。同样，只有自己交的进入个人账户，单位交的全部被统筹。医保的报销政策是：对于门诊，先由其个人帐户资金支付，帐户资金用完后由个人自负。说白了就是一分钱不给报，而且还只能去指定的医院用指定的药！对于住院，有个起付标准，好像是两千多吧，这个标准以下由个人账户支付，个人账户不足的自己掏现金，也就是这两千多还是全部你自己出。超过起付标准且低于医保最高限额的由统筹基金支付85%。这个标准同样是大家统一的，与你交得多少没关系。与养老保险一样，公司交的那部分医疗保险被国家给"劫富济贫"了，与你没有任何关系。

　　其次失业保险，个人1%，单位2%，加起来200，如果你真的失业了，可以领取一年的失业金，但今后不再领取了。

　　最后是住房公积金，个人7%，单位7%，一共938，这个倒是全归你个人，不过说到底其实本来就都是自己的钱，国家没有投进任何福利。

　　这样算下来，公司在8000的工资以外，还要替你交1475+804+134+469=2882元，相当于实际每个月为你付出了10882元，而你实际得到的呢？首先，扣除社保后的工资为，8000-536-134-67-469=6793元，这6793元要扣掉663元的税，到手现金是6129元。再算上你个人账户里的养老保险、医疗保险以及公司和个人交的公积金总额，你一个月的实际收入为6129+536+134+938=7737元。

　　我们假设另外一种情况，还是这个公司，它每个月在你身上的预算是一样的，即同样为你付出10882元。但是它把基本工资开得很低，假如按社保基数下限（月平均工资的60%，即2235×0.6=1341元）给你发，剩余的钱以奖金和补助形式发给你。这样，公司需要交纳的社保为：295.+160.9+26.8+94=577元，你个人交纳107.2+26.8+13.4+94=242元，扣掉四金后工资还剩1099元（还没到个税的起征点）。

　　公司可以给你发的补助为10882-1341-577=8694元，这样你的补助加上扣除社保后的工资一共为：8694+1099=9793元，这9793元扣掉所得税1263元（据我所知很多公司这种福利和补助还可以避税，姑且把这个算上吧，毕竟纳税是每个公民的义务）剩8530元，这就是你到手的现金。算上个人账户的保险和公积金，一个月实际收入为8530+107+27+198=8862元。与上面一种情况相比，公司为你付出的钱都是10882元，但是你到手的现金多了8530-6129=2338元，实际收入多了8862-7737=1125元。而你享受到的基础养老金、医保统筹金这些国家福利是一样的！不能不说这是一种很不公平、不合理的制度，社保至少应该保证"高投入，高福利"，但是实际上反而成了交得越少，却能获得更高的利益。不知道这应该是谁的悲哀。

　　其实，现在的社保资金都是现收现支。个人账户全是空帐运行。好，说现在工作的人养现在退休的人，可以来看看中国将来30年，可以说现在是中国最好的人口红利时期，后面的孩子没有现在70/80代多，可以去留意一下现在小学中学的班级数。而30年后，中国老人将占到30%，总数是前无古人的3亿。

　　这时候谁来养？不要指望将来年轻人来养，根本没有年轻人了。再考虑通货膨胀因素。30年后的1000块，不可能还是现在1000块的购买力。想必大家都清楚。30年后的1000块，我保守估计一下，如果中国还按照这个速度发展，很可能相当于现在的200块（按照通胀率6%计算，30年后100元的购买力下降80%计算）。

　　一边是空帐运行，一边又要应付通胀。所以说中国的社保是不可能维持的。这一点国家政策决策者是很清楚的，所以从一开始，公务员就不加入社保，他们是不会吃亏的。

　　将来社保的支出还要改，社会平均工资的20%是他没法承受的，必定改。现在不加养老保险是绝对明智的。

　　社保养老金计算办法

　　基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金。

　　1、过渡性养老金=本人视同缴费帐户/120，只有1994年1月以前参加工作且具有国家规定的连续工龄的人，或转业军人，或机关到企事业工作的人员才有此部分。

　　视同缴费帐户=1993年所在地职工月平均工资×8%×12×1993年底以前视同缴费年限（1993年前的连续工龄）×（1+10%）12.5

　　2、个人账户养老金=个人账户储存额/计发月数。

　　计发月数：（大约为：社会平均预期寿命—退休年龄）×12月，目前60岁退休的为139个月，55岁退休的为170个月。

　　3、基础养老金=（（全市上年度在岗职工月平均工资+个人指数化月平均缴费工资）/2）×缴费年限（含视同缴费年限）×1%。

　　指数化月平均缴费工资=全市上年度在岗职工月平均工资×本人平均缴费指数。

　　平均缴费指数=（视同缴费指数×视同缴费月数+实际缴费指数之和）/（视同缴费月数+实际缴费月数）。

　　视同缴费指数=1993年所在地（市）职工月平均工资/1993年全市职工月平均工资。

　　实际月缴费工资指数=本人月缴费工资/上年度全市在岗职工月平均工资。