目前在养老问题上，中国总是停留在“社会保险”概念上。近日在中国网“中国式养老难题求解”论坛上，清华大学就业与社会保障研究中心主任杨燕绥教授指出，在老龄化越来越严重的时候，养老金结构调整显得十分重要。现收现付的社会保险制度需要淡出，缴费的人越来越少，合理的养老金替代率，取决于社会统筹和个人账户两个计划，需要政府、企业、市场和个人四个肩膀来承担。

　　养老保险的现状存在隐患

　　中国的企业社会养老保险，从上世纪90年代初设计，到1997年正式推行，是一个迟到的“末班车”。清华大学社保中心做了全世界30个国家老龄化的时间表，发现每个国家都是提前30年去调整它的养老金结构。按照这个时间表来看，多数国家是在上个世纪90年代改革养老金结构，发展社会统筹和个人账户制度。2002年布莱尔一上台，把英国社会保险都关掉了，德国现在没有停掉，但将社会保险养老金压缩在养老金收入的40%以下，欧盟在做企业职业年金的“快车道”。2007年，全球养老基金规模达到30.9万亿美元。

　　中国在这时候反而捡起来了现收现付的养老保险，并形成个人账户空账。目前2万多亿元人民币的养老保险，大部分属于个人账户记录的储存额，由财政专户管理，记账利息低于通胀和投资收益，可以满足近期支付养老金，但将负债留给了深度老龄社会的政府和人民，这是不负责任的。

　　事业单位养老金改革面对44%费率、28%社会保险费率、16%职业养老金费率，而且还不能保证待遇不下降，这样会出现一些社会问题。比如说，如果公立医院补偿不到位，医生不得不去开大处方为医院还贷款、卖药的利润用来发工资、收红包当做奖金……一旦要求事业单位去挣钱，公共服务质量必然下降，社会问题必然涌出。

　　加快推动养老金结构调整

　　杨燕绥在论坛上强调，希望能够认真开展全民讨论。她说：“全国人民代表大会要讨论人民2/5生命期的安全性问题，制定法律、建立公共预算，进行养老金结构调整。”

　　第一，建立国民基础养老金，全覆盖、低水平、国民化，养老金是用来克服贫困的公共品。国家再老，也要保证全体老年人吃饭。

　　第二，强化个人账户，全民化、制度化、市场化。在理论上叫“自储公助”。政府要做好三件事：免税或者延期征税、公共服务系统、养老基金保值增值。养老基金在20-40年内分享经济进步成果，不可能亏钱。事实上，中国的社保理事会运作十年，去年是亏损了，年化收益在8.45%。企业年金也不做，不能因为这件事难办，就向后退，事实证明中国政府和市场可以做好这件事。

　　保障老年人生活安全要培育养老资产

　　杨燕绥还指出，目前在养老问题上，我们要克服三个“幻觉”：即货币养老、政府养老、孩子养老。其实，老年风险比例是要经济的、健康的和护理的，我们需要培育养老资产，包括日常开支的养老金(政府养老金替代率、个人养老金替代率)、医疗保健(医疗保险分担率)、居住(居家、养老机构)和护理(购买力)。杨燕绥给出一个计算公式：老有所养=养老资产-养老风险。按照个人财务生命周期，一生需要养孩子、买房子、买健康、买养老，保持平衡消费能力，才能实现马斯诺需求理论的第二阶段，即一生平安。这要依赖社会保障体系来解决问题。

　　杨燕绥表示，克服老年人基本生活安全的四大风险，培育养老资产需要政府、企业和个人共同努力。第一，日常开支养老金;第二，老龄医疗保障;第三，老龄居住和护理，未来老龄生活最大成本是购买服务，因为服务成本会越来越高;第四，把老年人手里房产残值尽快界定。

　　现在中国“未富先老”，如果失地农民土地补偿能到位，50、60后的老职工福利房的残值能够合理定价、保值，那么中国就可以一日之内变成“即富即老”。所以我们要培养“养老资产”的概念，准备养老金把医疗保障服务、老年居住和护理搞好，所以现在要尽快建立老年护理险。另外，中国需要建立居民档案，政府开始征信管理，这个问题很关键。

　　杨燕绥最后强调，必须强调政府、企业、市场、个人、家庭共同打造养老资产。中国有13亿消费人口，现在是买方市场社会。如果在“十二五”规划期间能够转变发展方式，政府克服急功近利、公司克服急功暴利，社会保障一定会得以发展，世界的经济中心一定在中国。