年金有积累期和清偿期。积累期为年金资金积累的～段时期。清偿期为年金向年金受领人给付资金的时间，一旦年金受领人死亡，保险公司的义务则依据死亡是发生在积累期或清偿期而有所不同。
1．积累期的给付责任
在年金的积累期，如果年金购买者死亡，则保险公司有义务退还全部或者部分的年金价值。美国大部分州的法律都要求最低的现金价值，其值为当时所支付的年金保费减去所提领的资金及费用，再加上所生利息。
2．清偿期的给付责任
经过积累期之后，资金累积到了一定额度。在到了开始给付年金的年龄时，保险公司则要按照合同的规定，每期给付年金。此时，年金的额度和形态都是固定的。一般而言，终身年金给付可以分为纯终身给付和具有退还保费的年金给付两种形态。纯终身年金也可以称为普通终身年金，它所提供的年金给付一直到年金受领人死亡为止。一旦年金受领人死亡，一般不把保险费退还给年金受领人的遗产继承人或者受益人。具有退还保费性质的年金包括确定并继续终身年金或者确定分期给付终身年金、分期退费年金和现金退还年金几种。确定并继续终身年金是指不管年金受领人生存或者死亡．都能够获得有保证的月给付或者年给付次数。如果受领人生存超过保证期限，则年金的给付将继续到受领人死亡为止。一般保险合同上规定的年限为5年、10年、I5年或者20年。保证期限越长，给付的金额也越少。分期退费年金是指年金受领人死亡时，如果已经领取的年金收入总额少于为领取年金所支付的成本，年金收入仍将继续给付受益人，直到领完为止。现金退还年金是指将年金受领人收入总额与领取年金所支付的成本之间的差额以现金的形式一次性地给付受益人。对于相同的保险费，现金退还年金所提供的给付比分期退费年金的少，这是因为对于以现金退费的年金，保险公司丧失了所能够赚取的利息。
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