四、万能保险的收益是扣除初始费用、身故保障成本、大病保障成本之后的保单价值收益，而不是所交保费产生的收益

　　条款：本主险合同有效期内，保单价值按如下方法计算：

　　（1）投保时，客户交纳保险费后，保单价值等于扣除初始费用后的保险费；在此之后交纳保险费，保单价值按扣除初始费用后的保险费等额增加。如果享有持续交费特别奖励，保单价值同时按照持续交费特别奖励等额增加。

　　（2）每月结算保单利息后，保单价值按结算的保单利息等额增加。

　　（3）结算保证利息后，保单价值按结算的保证利息等额增加。

　　（4）每月收取保障成本后，保单价值按收取的保障成本等额减少。

　　（5）如果客户部分领取现金价值，在收到其部分领取申请书后，保单价值按领取的现金价值等额减少。

　　①、第一部分初始费用的扣除

　　客户所交保费，前几年的初始费用是相当大的。

　　条款：期交保险费的初始费用

　　追加保险费的初始费用

　　第1至第5保单年度，初始费用占追加保险费的比例不超过10%；第6保单年度起，初始费用占追加保险费的比例不超过5%。

　　②、第二部分，身故保障成本和大病保障成本的扣除

　　主险的身故保障成本费用收取的条款：保险公司对本主险合同承担的保险责任收取相应的保障成本。每日的保障成本为年保障成本的1/365。年保障成本根据被保险人的年龄、性别、危险保额（见10.6）及风险程度决定。每千元危险保额应收取的年保障成本见附表。如果根据被保险人的风险程度需要增加年保障成本的，将会在保险单上批注。

　　在每月结算日零时，按照该月的实际天数收取保障成本。如果有欠交的保障成本，也同时收取。

　　附加险大病保障成本费用收取的条款：保险公司对本附加险合同承担的保险责任收取相应的保障成本，本附加险合同的保障成本必须随主险合同的保障成本一起收取。每日的保障成本为年保障成本的1/365。本附加险合同年保障成本根据被保险人的年龄、

　　性别、风险程度及危险保额（见8.10）决定。每千元危险保额的年保障成本见附表。如果根据被保险人的风险程度需要增加年保障成本的，将会在保险单上批注。

　　在每月结算日零时，按照该月的实际天数收取本附加险的保障成本。如果有欠交的保障成本，也同时收取。每月收取保障成本后，主险合同的保单价值按收取的保障成本等额减少。

　　50岁以后，身故保障成本和大病保障成本扣除是相当惊人，以10万元保额为例说明，演示到80岁，客户可以根据表中的数据自己演示计算。50岁至80岁，保额才10万元，而扣除的保障成本就高达194935元。

　　特别说明：保障成本是按照客户当时的年龄来扣除，而不是一成不变的。