首先，是调整业务核心系统的有关参数，比如保险费率，通过调整费率，在保险期限缩水的情况下，保费可以不发生变化，与12个月期限的保费等同。但是如此操作，就不是保险公司的某一个人可以单独所为，必须是拥有不同权限级别的管理人员一起参与。即便如此，如此收取保险费不但了市场的公平，而且明显挑战保险监管部门的监管权威。因为，保险公司所有产品的条款和费率都必须报保监会，一旦备案后，就不能轻易修改条款和费率。

　　其次，是系统外出单，即不通过公司业务核心系统出单，通过脱机打印等手段实现。如果是这种情况，那么保险公司不但严重了保监会的监管要求，更突破了法律的底线。在学平险市场中，这种通过系统外出单的情况，往往都伴随着保险费不入账、小金库、坐扣保费等违法违规行为。

　　华泰保险究竟是通过何种方法出具李媚所反应的保单？

　　惊人利益链

　　2004年，国内一著名电视了重庆合川市教委指定学生只能购买两家公司(中国人寿保险公司合川市支公司和中国人民财产保险公司合川市支公司)的学生平安保险，其调查认为，“重要原因在于利益驱动。今年，指定的保险公司会分别给合川市教委和学校7%至8%的代理费，而这些代理费有的后来便变成了老师的辛苦费。如果全市18.7万名学生全部投保的话，那么仅合川市教委一家就可得到32万元的代理费。”

　　这仅仅是学平险之乱的冰山一角。一知情人透露，传统模式下，学平险的“回扣”一般为40%(即100元的保费返回40元)，返回给学校等单位和某些个人；但是，这些都是不合规的，每年教育系统都有人因此被处理。该说法得到了成都保险市场某中介公司主要负责人的确认，“(回扣)一般为35%-40%，小公司多给一些，大公司少给一些，相对寿险公司，做意外险时间不长的财产保险多一些。”

　　上述经理勾画了其中的利益链条：学校等一般能够获得30%，但是一般不会以现金这种初级的方式给付，返回的形式主要是送健康险、意外险，报销退休教师的医疗门诊费，以及捐赠贫困学生，购买学习用具等；剩余的10%左右，进入某些特殊部门或者个人的口袋。学平险是“小生意，大蛋糕”。尽管每个学生只支付20元、30元或50元，但是积少成多，总量比较可观。

　　学平险的监管要求

　　针对学平险市场的乱象，保监会多次出台相关，规范学平险业务经营行为。主要包括：一是加强单证管理，要求“学平险”单证必须由总公司统一设计、统一编码管理，严禁省分公司未经授权擅自印制“学平险”单证。二是完善业务流程，在销售环节要求投保自愿，在承保环节要求出单系统与核心业务系统、单证管理系统对接，在出单环节要求实现系统联网、电脑出单，严禁手工出单或脱机打印。三是规范财务管理，要求保费及时足额入账，据实列支手续费。

　　人保国寿违规被罚

　　2009年9月，重庆保监局调查发现，中国人寿和人保财险开县支公司学平险业务经营存在违规，涉嫌通过坐扣保费的方式支付手续费，导致财务报表失真，涉案金额合计将近40万元。重庆保监局责令两家公司改正并分别处以10万元的罚款。两家公司的主要负责人张明照和况昌满被处以的行政处罚。

　　一位多年从事保险行业实务的王先生表示，所谓坐扣保费，指的是保险公司的实收保费在未入账的情况下，先直接扣除一部分用于支付手续费。实收保费因为预先坐扣被人为地减少了，但财务上还要对收取的保费再提一遍手续费，对于后提取的资金，保险公司就有了自主权。可能用于增加相关方的回扣，还可能部分流入公司的“小金库”。华泰财险学平险如何，世纪保网将进一步将继续保持关注。