退休人员每月养老金=当时社会平均工资*（20%~30%）+养老金个人账户*1/120

　　注：（20~30%）根据最新法律，在缴纳15年社保后，每多缴一年在发放养老金时，比率提高1%，就是鼓励大家多缴，缴费越多时间，拿的就越多。

　　说说养老金组成的意义：国家要负担一部分，因为社会工资每年都在增长如果按照固定不变的金额发放，那么人民就会亏损很多钱，估计25年后月工资肯定都是好几万，要按照现在的工资给，估计还不够买个包子呢，所以，养老金要有国家出一部分。

　　个人部分就是个人的钱分120个月分散领取，就是至少要领10年才能把个人账户的钱取完。

　　好了下面我详细介绍一下：

　　退休人员月养老金=当时社会平均工资*（20%~30%)+个人养老金账户金额*1/120

　　注：20%~30国家规定缴够15年养老保险后继续缴纳每多缴纳1年在发养老金时，社平比率增加1%，主要是鼓励大家多缴，缴费年限越多，拿的就越多。

　　好了公式其实就是说，国家给个人掏一部分钱，因为社平每年都涨，如果给个人一个统一的数，个人会亏损很多，因为到25年后那时的工资水平会很高的，要是按照现在的钱给我估计，一个月的钱也就买个“包子”。个人那个120就是分10年120个月的意思。

　　我们应该明确以下几点：

　　1.企业负担的那部分，其实也是员工应得的，要不是员工赚回来那个企业老板愿意给员工负担那22%，所以不能说员工的养老今就只有个人账户里的那部分，公司为员工负担的那部分当然应该算在退休后应拿回的收入里。

　　2.明确了上面的问题说退休金，退休金由两部分组成：国家给的和个人账号里的钱。个人账户里的钱要用10年员工可以提取完毕，这个没有问题。

　　国家给的部分这位也说对了大概是当时社平工资的20-30%（最新法规，15年以上没多上一年增加1%国家给予的钱）。咱们就按照22%算这样比较好理解。那么

　　实际的养老金=社平*22%+个人账户*1/120。

　　3.我们一共缴存了多少钱（国家从个人身上收走了多少钱），好了根据我第一条说的，那么国家拿走了两部分钱：公司给我缴纳的工资的22%；和我个人的88%。好了计算一下我们平均缴纳25年的养老保险=（工资*22%+工资*8%）*12*25.

　　这个大家看明白了吧，个人部分：工资*8%*12*25这些钱会在10年内让员工拿回，这个没问题我就不说了。