传个税递延型养老保险试点即将开闸

向日葵保险网

[导读]：什么是“个人税收递延型保险”？

　　“相关产品保险公司早就设计出来了，在业务流程、产品开发、客户资源等方面也都做好了准备，个税递延型养老保险产品本身并不复杂，精算很容易做，在现有的商业养老保险产品基础上进行调整就可以了，现在保险公司只是等待政策放开。”某保险公司相关负责人表示。

　　另一家保险公司目前正在设计筹备阶段的试点产品，或在缴费、投资环节免税，领取环节征税，主要是分红型和万能型的保险产品，而投连险暂时未涉及。

　　中国太保也表示，目前已经完成了多款税延型产品的设计，主要为分红险和万能险。

　　另外，市场普遍预计在实行新个人所得税标准后，缴费限额可能会提高到每人每月600元或者更高。

　　还是存在市场风险

　　不过，个税递延型养老保险毕竟还是一种商业保险，其中也是存在着一定风险的。

　　首先，从产品形态看，目前该险种主要还是以分红险以及万能险为主，并设有保底利率，账户价值为交纳的保费以及投资收益(这两种保险形式从风险来看，没有投连险来得大，毕竟投连险可以全部用于股市投资，波动性很大)。

　　即使是分红险和万能险，我们也可以从历史数据看出，其在资本市场波动比较剧烈的时候，也会产生不小的风险，虽然本金不太可能损失，但收益有可能会大大低于预期，这对于今后养老的需求也会产生不小的影响。

　　还有一点是对于目前负担比较重的青壮年而言，特别是那些身背房贷的人，每月扣除了定期缴纳的个税递延型养老保险，是否会对于自己的生活品质产生影响，也是一个需要考虑的问题。

　　毕竟，个税递延型养老保险是一个长期的投资理财，对于普通百姓来说，一定要全面了解，并权衡自己的实际情况再决定是否购买。

　　年内有望分批试点

　　其实，个税递延型养老保险早在2009年就已经在国内提出。个税递延型养老保险之所以一直未见实质性启动，主要是在于其“操作性”的问题，因为对于延迟纳税而言，目前的税收征收系统很难做到，个人的信息管理在几十年的过程中变化会很大，因此，个税的征收还难以建立在个人征收的基础上。

　　对于这一险种推出最欢迎的一方肯定是保险公司。但是实行这种个税递延型养老保险，涉及多方的利益，并不能由保险监管机构一方拍板。因此，在个税递延型养老保险的推出上，保险公司的态度很积极，但是想法过于乐观，没有换位思考。实行个税递延型养老保险，将会造成当期政府税收的减少，但同时产品销售会增加企业营业税及所得税，一加一减之后，差额究竟是正还是负，目前还是个未知数。