这里计算的思路是，使用目前的支出状况作为基本参考，剔除掉一些退休后不会产生的支出项目。在此基础上，对应乘以不同的通货膨胀系数，并进行加总。
当然，每个家庭的支出状况都有很大的差异。在下面的例子中，我们使用的是《2012年上海统计年鉴》中的数据，以高收入组(人均年收入70067元)的消费支出来进行计算。通胀系数则根据生活经验对不同消费支出项目的年化通胀率进行了设定。在这个例子中，主人公夫妇预计在20年后退休。这对夫妇目前的年消费支出为82794元(扣除了部分支出项目后);在采用通胀系数进行计算之后，20年后当他们退休时每年需要的支出为169237元，接近17万元。
随着人口寿命的延长，退休生活的时间也越来越长。如果我们以25年来计算的话，那么简单的算法是，在退休生活期间需要的支出为17万元×25=425万元。
需要说明的是，这只是最为简单的一种计算方式，忽略了多重因素，如在退休生活期间，支出仍将受到通胀的影响;而对一笔存续的退休基金来说，我们也可以通过适当的稳健投资方式，继续为这笔资金获得增值手段。
第二步：计算退休后的收入
退休后的收入构成主要来源包括社会养老金、家庭存款、个人养老金等。目前而言，社会养老金仍然是退休收入的主要来源。在进行退休规划时，这项收入也是计算退休金缺口的主要数据。
估算社会养老金收入的困难在于，社会养老制度在不断进行变化与调整。一种比较基本的计算方式是，使用退休金替代率来进行估算。所谓的养老金替代率是指退休时的养老金领取水平与退休前工资收入水平之间的比率。以国际经验来看，当养老金替代率大于70%时，退休后可维持原有的生活水平。不过，目前来说，我国的养老金制度中养老金替代率较低，且事业单位退休人员与企业退休人员施行不同的养老金政策。其中，企业退休员工的养老金替代率较低，而对于高收入群体来说，由于养老金的缴纳基数以社会平均工资水平为基础，他们的养老金替代率更低。
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