案例简介：

　　黄女士现年38岁，自结婚以来一直在家当家庭主妇。丈夫现年42岁，在其兄长开立的公司从事销售管理工作，月薪12000元，年末根据公司的盈利状况分红，约20-30万左右。两人育有一女儿，现年9岁，在一家实验小学上二年级。其丈夫由于患病于不久前去世，没有留下任何遗嘱。黄女士不得不面临家庭顿失经济支柱的困境。

　　资产负债情况：

　　黄女士有自住房屋一套，180㎡，一次性付款购置，按佛山市目前的市值估价约120万元左右。同时，当初以夫妻二人的名义购买了闹市区的一间商铺，市值约90万元。还有合计市值30万元的两辆轿车。另外，银行活期存款30万元，美元活期2万美元，购买了20万元股票型基金，50万元银行理财产品(打新股理财产品)，尚有半年才到期。在整理丈夫遗物时无意中发现两份以其丈夫名义签下的理财协议，金额分别为人民币50万元和港币100万元。

　　生活开支方面，每月基本开销约4000元左右，两辆轿车月消费2000元，孩子目前每月额外的开销约1500元。

　　理财目标：

　　1、丈夫遗产的处理；

　　2、女儿未来的教育问题；

　　3、本人今后的生活安排。

　　家庭财务分析：

　　黄女士一家在丈夫生前资产负债情况基本良好，固定资产和投资性资产各占约45%左右，现金资产约10%。唯一的不足是没有给全家人配置保险保障，这也是其丈夫过世之后黄女士所承受的压力所在，因此她需要今后加大对保险方面的投入。

　　资产调整方案：

　　首先处理丈夫的遗产(其公公已过世，婆婆健在)，由于上述财产都是黄女士夫妇的共同财产，因此按遗产法的规定，累计494万元家庭财产分配情况如下：

　　由于其婆婆考虑到黄女士孤儿寡母以后生活比较艰难，因此放弃其丈夫遗产的追索权，仅向黄女士领取20万元的养老费用。这样黄女士及其女儿共获得474万元的财产(给其婆婆20万元的现金)。

　　建议黄女士现有的474万元资产可按如下方案调整：

　　1、自住房产180㎡对于其母女来说面积过大，建议其换购一间100㎡左右的房产，按目前佛山地区房地产市场的行情，1㎡约7000元左右，将原有房产置换成100㎡的房屋，由于房屋按揭贷款的利率造成的支出对于黄女士而言也是一种负担，所以建议黄女士一次性购买，这样可产生50万元的现金流进行理财投资；