无处安放的安全感

　　陈明辉说，自己是与CPI一起成长为“中产”的。

　　1990年，陈明辉还是个小伙子，从上海财经大学毕业，第一份工作是在国企，当时的工资是每月100多元。当时最大的消费就是吃饭，所以缴的不过是“馒头税”。“没买过奢侈品，还想留点钱讨老婆，但是基本没有存款。”陈明辉笑着说。

　　1994年，陈明辉果断地从国企跳去外企，月薪由500-600元，变成2000元。“在那个时候，这个工资算不错的了。”

　　1998年，陈明辉月入5000元，每月缴纳几百元的所得税。买房安家后，每月还贷2500元。“基本上收入的60%都还贷去了。”

　　到2001年，陈明辉月入过万，加上外派北京，有了各种补贴，“总算没那么拮据了”。

　　有了孩子之后，孩子占据了生活的中心，“而且养孩子挺花钱的，自觉地变成了节约一族”。

　　现在陈明辉对家庭财务的担忧是老了怎么办。“从20多岁就开始考虑老了怎么办，很早就开始买商业养老保险。这个跟我做财务有关，越早买商业养老保险越好，补贴一点是一点。”陈明辉说，“不能指望政府的那点养老金。”

　　陈明辉目前每月缴纳社保1200元左右，夫妻两人共2500元。“2023年到法定退休年龄之后，我的养老金收入每月5000左右，能保证基本生活。但是，跟现在的生活水平比肯定下降很多。”

　　让两口子庆幸的是，一家三口的身体都还健康，医疗费用很少。“除了我开了一次刀，在医疗保险费范围内。医疗保险涵盖了最基本的项目，因为我们现在没生什么大病。”

　　陈明辉每月缴200多元医疗保险，小病都可以解决。如有大病来袭，“10万大概可以报销6万左右”。

　　另一个庆幸是——陈明辉夫妻两人的父母都有退休工资。

　　“如果又要养孩子，还要赡养4位老人，恐怕压力比较大了。”陈明辉感慨说，及早开始为自己的退休谋划“是没有办法的事情”。“退休以后的养老医疗费用，将是未来比较大的开支，但是现在社保窟窿很大，即使没窟窿，退休后的退休金也仅仅只能温饱。”

　　精于避税的富人们

　　出于职业敏感，陈明辉真实了解到中产家庭和高收入家庭在税收方面并不完全如个人所得税制设计初衷那样——富人多交，中产少交，穷人不交。

　　“富人有很多避税途径。但是，对于主要依靠工资收入的上班族而言，除了很少一部分合理的避税外，要采取其他方式避税对于他们而言成本和风险太大。”陈明辉说。

　　据陈介绍，“税务局把个税的监管对象主要放在发放工资的单位，单位以及单位的财务人员没有必要为他人的税负去承担法律风险。”

　　但是陈透露，高收入人群的合理避税的方法比较多，是因为他们收入来源多元化，着眼点并不在税务局盯得很紧的个人工资收入上。

　　据陈介绍，常用做法是在公司报销个人费用，比如用公司名义买车，然后在公司报销，或是自己买车后，部分费用在公司报销。