社会基本养老保险：广覆盖、低保障

　　据首都经贸大学金融学院教授庹国柱介绍，我国现行的社会养老保障体系分为三大支柱。第一支柱是社会基本养老保险，替代率(即占退休前工资比例)为60%；第二支柱为企业年金，替代率为20%；第三支柱为商业保险，替代率也是20%。

　　“社会基本养老保险是一种政策性保险，具有社会福利性质，由国家、地方、个人三方出资建立，国家依法强制实施。但由于我国政府财力有限，人口众多，尤其是农村人口和弱势群体数量巨大，这些国情决定了社会保险必然是广覆盖、低保障、保基本。”中央财经大学保险学院社会保障系主任褚福灵对本报记者说。

　　庹国柱解释说，按照十六届六中全会提出的目标，我国将在2020年建立起覆盖城乡的基本养老制度，而当前纳入基本养老保险覆盖范围的人口只占20%。也就是说还有10多亿人的缺口。政府从现实角度出发，不可能把基本养老保险水平定得太高。

　　商业养老保险发展空间巨大

　　“商业保险具有巨大的发展空间，这与作为第二支柱的企业年金发展遇到瓶颈有关。”庹国柱表示。据了解，我国的企业年金制度始于上世纪90年代末，规定各企业在缴足社保费用后按照自愿的原则建立。但是对于中小企业来说，要么因为社保缴费不足没有资格建立，要么就是因为企业资金规模较小而没有能力建立。因此，目前在我国实行企业年金的多是国有大中型企业。据庹国柱介绍，我国目前只有不到10%的企业建立了年金制度，而在美国这个比例是85%。“可以预见，商业保险未来的空间，不会是当初设计的20%，完全有可能会达到甚至超过40%，其潜力现在还远远没有释放出来。”

　　“商业保险是一种市场行为，投保人可以根据自己的经济情况以及想要的养老保障设计养老保险。它的缴费水平比社会养老保险高，相应的保障水平也高。并且用户可以灵活选择保障程度。除此之外，它也可以当作一种强制储蓄的手段，帮助年轻人未雨绸缪，避免年轻时的过度消费。”某保险业内人士称。

　　其实，不仅仅是在第三支柱层面，在第一、第二支柱层面商业养老保险也可以发挥极大的作用，成为我国社会保障体系的重要组成部分。比如，在基本养老保险层面，商业养老保险可为社会保险提供精算技术和管理支持，提高效率，减轻政府财政压力；在职业补充养老保险层面，商业保险能为养老金计划发起、运营、给付提供全程服务，成为社会保障体系的重要承担者；在个人储蓄性养老保险层面，商业保险可以发挥主导作用，提供更多的保障产品和更高的保障程度。