在已经自诩“老人国家”的日本，“老后资金”、“退休后生活”、“第二人生”等已经是街头巷尾必闻的话题，银发产业也是日本经济产业中越来越受到追捧的板块。三四十岁的人群也未雨绸缪，尽早地开始了老后生活的规划，其中最为主要的就是养老金的规划和筹备。做养老金规划的方法有多种，这里笔者先介绍的是一种最简单的方法。

　　这里，我们以一个普通的工薪家庭臼井家为例，臼井先生55岁，太太45岁，无子女。在终于完成了20年的房屋贷款的偿还义务之后，赶紧开始了养老金的规划。

　　做养老金规划，首先是到底需要准备多少养老金才算够？假设臼井夫妇二人都活到85岁（日本人的平均寿命）、每人每月需要的生活费设定为最低标准15万日元（生活指导标准是每人每月正常基本生活费为20万日元，无社交和娱乐费），臼井太太认为自己懂得节俭术，每月15万日元的生活费应该可以维持基本生活。那么二人需要储蓄多少生活费呢？丈夫：（85-65）年×12月×15万＝3600万日元；太太：（85-55）年×12月×15万＝5400万日元。此外还需要储蓄一部分备用金，主要用于医药费、介护（老年人护理）费、房屋修理费、数次的旅行费，那么匡算一下臼井先生需要养老金6000万日元；而太太需要养老金8000万日元左右，夫妇二人合计需要准备1.4亿日元！这对于一个工薪家庭简直是天文数字！其实如果考虑物价上升、消费税提高、社会保障（政府给付的养老金降低）、介护保险给付率降低等因素这还是较为保守的估算金额。

　　如同臼井夫妇的做法，需要先假设寿命的长度（一般设定为本国的平均寿命），预估自己所需的每月生活费，框算出所需养老金的总额，养老金按照用途主要可以分成：生活费、有目的备用金、意外紧急备用金、余裕资金四个部分。前三种资金是老后生活的基本保障，特别是意外紧急备用金，因为老年人发生伤亡的意外事故比例较高，余裕资金主要是用于丰富养老生活的消遣用途资金，可以在有能力时才考虑。

　　其次，看看臼井夫妇现在有多少储蓄呢？还缺多少呢？臼井先生为这家大型制造业企业已经效力近30年，按照公司现在的状况来看，他应该可以在退休时获得2000万日元的一次性退职金；到他60岁退休时刚好支付了25年的个人终身年金保险，可以获得1500万日元的最低保障给付金；现有储蓄金500万日元，总计4000万日元。通过国家的厚生年金、医疗保险等还可以获得部分保障，臼井夫妇把养老金目标设定在1亿日元，那么就最低也还有缺口3000万日元左右。如果是自营业者家庭，因为获得的是国民年金给付，低于企业退休人员的厚生年金给付额，自筹养老金的金额还需要提高。