关于养老规划的目标，我们在此提出了两个概念，一个“养老收入基本替代率”，一个是“养老收入实际替代率”。“养老收入基本替代率”是职工退休时的全部养老收入（包括社保养老金和养老保险等）与退休前当地社会平均工资水平之间的比率；“养老收入实际替代率”是该职工退休时的全部养老收入（包括社保养老金和养老保险等）与退休前其本人实际工资水平之间的比率。根据国际惯例，替代率若保持在70-85%之间，能保证生活水平不下降，在此我们的目标替代率设为80%。

　　为保证退休后最基本的生活水平，退休时“养老收入基本替代率”必须要达到80%。那么在现行的社保养老体制下，不同收入水平的人其社保能提供的“基本替代率”和“实际替代率”大概分别是多少呢？笔者以一个35岁男性为例做了一个测算，得出以下数据：

　　假设：该男性职工25岁开始工作并持续参加社保，未来上海人均收入增长率保持5%，该职工工资增长幅度与市平均水平保持一致，

　　我们如何用相应的措施来规划养老？虽然说我国目前实行社会基本养老金、企业补充养老保险（企业年金）与个人储蓄性养老保险相结合的三重支柱的养老保障制度，但由于企业年金在今天的中国尚处于开始阶段，不为大多数员工能拥有，所以养老资金的来源主要集中在社会基本养老金与个人储蓄性养老保险身上。

　　基本的养老应该是由最确定的方式来满足，我们建议“养老收入基本替代率”应该由社保养老和年金养老保险来实现，那么上表中的每月基本养老收入的缺口（即社保月领养老金和80%养老收入基本替代率之间的差距）应该由商业年金保险来弥补，而年金保险和社保都具有活多久领多久的特征，可以保证职工退休后不管发生任何情况，也不管寿命有多长，都能保证最基本的生活水平。

　　对于退休前收入较高的人群，可以在用社保养老和年金保险满足基本养老需求（80%的养老收入基本替代率）的基础之上，购买更多的年金保险、进行储蓄存款、各种投资和购买房产来综合养老，提高退休后的养老收入实际替代率，弥补每月实际养老收入的缺口，以保持原来的生活水平在退休后没有显著下降。

　　那么面对众多的保险代理和保险产品，我们应该怎样选择年金保险呢？关键还是要结合自身和家庭的财务状况及需求，由保险代理来做保险规划。如果担心稳定而又诚信的保险代理人可遇不可求，那么也可以通过银行购买。现在随着银行逐步开始提供全面的人寿保险代理服务，越来越多的客户选择从银行而非传统的保险代理人那里购买保险产品，因为银行会综合考虑客户及其家人的财务状况，合理确定他的中长期财富目标，为客户量身定制理财方案并确定保险在其中所占据的份额，周详专业的理财服务是客户在将来可以幸福安度晚年的坚实基础。