老人退休后养老资金主要来源

　　美国的社会安全金体系(中国多翻译为社会保障体系)是联邦政府主导的民众社会保障体系，而不仅仅是退休体系。因为该体系除了为民众提供退休后的收入外，还为伤残人员、丧偶者、失去父母儿童提供福利，并为65岁以上老人提供政府资助的医疗保险。该体系建立于1935年，目前美国1亿5900万劳工人员中有94%的人加入这一社会保障体系。而每年领取社安金的人数有5000多万，美国四分之一的家庭成员领取社安金。美国65岁以上退休人员中85%领取社安金，每年领取社安金的中位金额数为12437美元，约占退休人员养老收入的39%。

　　社安金体系的资金不是由政府出钱，而是由雇主和雇员等额缴费累积而成，在薪水中按薪资税扣除，然后上缴联邦政府。年收入106800美元以下的人每年要向政府缴纳收入6.2%的社会安全金税，雇主每年也要按照雇员收入6.2%的比例缴纳社会安全金税，合计为雇员收入的12.4%。联邦政府收缴的社会安全金税85%投入信托基金，用于支付当前已经退休人员的社安金，15%用于支付伤残人员和家属的社安金

　　虽然社安金不被称作退休金，但美国退休人员中有七成的民众主要收入是来自社安金。根据美国国会的统计资料，在退休人员中，全部收入来自社安金的人数比例为26%，90%以上收入来自社安金的人数比例为40%，50%以上收入来自社安金的人数比例为71%。而在退休人员中，50%以下收入来自社安金的人数比例为仅29%，还有10%的人收入没有社安金，收入低于贫困线的人数比例为17%。着这些数据可以看出，社安金在美国65岁以上老人的退休生活中起到了重要的经济来源作用，如果没有社安金这一社会保障体系，美国老年人的生活状况将会受到极大的影响。

　　政府公务员退休金有保障

　　退休金是美国人养老的一个重要经济来源，政府公务员和大多数私营公司雇员都会享受退休金体系的福利。美国的退休金体系是确保政府公务员和私营公司雇员退休后能有较丰厚的待遇和退休生活。这一退休金体系通常有两种方式，一是确定领取型退休金计划(definedbenefitplan)，也就是按照工作人员退休前的年薪、工作时间等计算出退休金额度。二是确定缴费型退休金计划(definedcontributionplan)，这类退休金体系的主要特点是雇主和员工共同出资购买退休基金(主要体现在401k退休计划上)，员工多年工作时间积累下的钱就成为退休金。这一体系对员工的退休待遇主要看公司的情况，各行业差异会很大。一些公立大学系统虽然也采用确定缴费型退休金计划，但雇员退休后按工作时间和工作年限加上退休计算点计算每月发放的退休金金额。

　　联邦公务员退休金福利主要是看工资的高低和工作时间的长短，在联邦雇员退休体系下，55岁工作30年、60岁工作20年、62岁工作5年的政府雇员退休时，他们退休金的计算标准基本上大同小异。工作30年在55岁退休时，政府公务员每年可领取的退休金为最高收入3年平均数再乘以工作年头。年薪为7.5万美元的公务员如果工作30后退休，他每年可领取的退休金计算公式为：75000x1.5%x5+75000x1.75%x5+75000x2%x20=42187美元，这相当于退休前工资的56%。

　　在美国军中服役的人退休后的待遇很优厚，他们的退休福利待遇要高于联邦政府文职人员，在军中服役达到20年即可退休，而领取退休金的计算比例也高于文职人员。在1980前入伍的人员，他们的退资金计算是按照最高年薪乘以2.5%再乘以服役年头。如果一名军职人员最高年薪8万美元，服役30年，他每年可领取的退休金为6万美元，相当于服役时年薪的60%。而在1980后服役的军职人员，如果服役超过30年，退休后每年的退休金将是在军中服役最高年薪的75%。

　　虽然美国公务员的退休金一般不会超过退休前收入的80%，但在一些部门尤其是执法部门的人员，常常会由于加班、特殊津贴等因素退休金甚至比退休前收入还多。美国媒体曾报道过新泽西州一个警局局长的退休金情况，他的年薪12万美元，在计算工作最高收入3年的平均年薪时，七加八加收入可以算到20万美元，这样他退休后每年的退休金可以拿到12.5万美元。