紧急备用金和理财准备金二级标题

　　目前，王先生的家庭流动资金仅1万元，难以应对日常紧急事项需要。建议增加至3～6个月的生活支出，目前家庭月生活支出1.25万元，建议保留5万元较为合适，这部分资金可以活期存款或者货币市场基金、银行短理财产品等形式保留，以提高资金使用效益。出售房产前，王先生家庭资产1318万元，但扣除房产投资、短期负债、既得权益（社保余额）和紧急备用金后，可以用于理财的准备金为零。出售房产后，资产增加390万元，负债减少110万元，扣除房产投资、短期负债、既得权益（社保余额）和紧急备用金后，理财准备金为387万元，这部分资金可以用于子女教育、退休、保险等理财目标。

　　子女教育与创业规划二级标题

　　目前王先生女儿每年学费支出2万元，计划让女儿高中毕业后到英国读本科与硕士，预计6年，每年开销1.5万英镑，折合人民币约15万元。预计5年后进行，届时终值为19万元，另外回国后赞助届时值100万元的创业资金。目前现金流难以满足该两项需要，将两套投资性房产出售后，则可以满足该需要。对此，建议可购买整笔基金、基金定投或者教育金保险的形式进行积累。

　　保险规划二级标题

　　由于王先生家庭收入较高，净资产也较高，且退休后生活费用现值也低于当前生活支出，出售2套房产后，理财准备金较多。按照遗嘱需求法，王先生理论上不需要寿险保额，但家庭处于成熟期，责任重大，还是应再配置一部分保险，见表4。按生命价值法，不考虑成长率，王先生需要保额约371万元，王太太需要233万元，建议以此作为意外险保额，约需费用7500元，附加补偿医疗保险，保额各5万元，费用约3350元。对自用房贷余额100万元，投保随房贷额递减的10年期房贷寿险，预计保费约10370元；同时，王先生购买15年交20万元、王太太购买20年交20万元重疾险，合计保费约8300元。女儿可以购买少儿系列健康保险计划，年交保费240元，包括意外保障5万元，重疾10万元，住院医疗5万元等。加上之前的每年2万元终身寿险保费，合计保费48750元左右，相当于王庭家庭年税后工作收入的12.09%，基本符合家庭保费支出约为家庭年收入10%左右的大致标准。另外，根据生涯规划，王先生百年以后会留下大笔遗产，建议及时购买终身寿险以做好遗产传承。

　　表4

　　保险规划表

　　建议险种被保险人交费期预估保费/元保额/万元

　　房贷定期寿险王先生10年10370100

　　意外险王先生154638371

　　意外险王太太202912233

　　医疗保险王先生1512505

　　医疗保险王太太2011005

　　重疾险王先生15488020

　　重疾险王太太20336020

　　终身寿险王先生201000030

　　终身寿险王太太201000030

　　健康保险计划女儿524010

　　购车规划二级标题

　　计划3年后购买一辆现值60万元的自用车，以后每6年换同级车一次，共换4次，购车后每年养车费用增加2万元现值。按照5%的车价成长率，在第3年、9年、15年、21年、27年时分别需要购车费用终值69万元、85万元、108万元、137万元、173万元，每年增加的养车费用现值33万元。这些费用经过出售房产进行财务调整之后，均能轻松完成。

　　退休规划二级标题

　　王先生夫妻15年后同时退休，退休后每年生活费用现值合计12万元，按照5%的费用成长率，退休当年需要生活费约25万元.假设王先生退休后余寿20年，王太太30年，则退休当年共需要退休后生活费348万元。假设上年社平工资3000元，王先生60岁、王太太55岁退休，则退休当年王先生和王太太分别可以领取养老保险59553元和23254元，合计82807元，缺口约17万元，需要靠现有的理财准备和今后的储蓄来补充，建议及早做好投资规划。如果按8.4%的投资报酬率，从现在开始每月定投474元，15年后即可积累到该笔资金，从而弥补退休缺口。

　　投资规划二级标题

　　根据王先生现有的投资情况和年龄等状况，假设王先生的本金亏损容忍程度为10%，经风险评估，王先生风险承受能力为中高，风险忍受态度为中，资产配置为债券类40%，股票类60%，预期投资报酬率为8.4%，最高报酬率24.52%，最低报酬率-7.72%，符合王先生的本金亏损容忍程度10%。

　　出售房产后，王先生家庭的理财准备约387万元，建议按该比例进行调整配置，鉴于股票投资风险较高，建议逐步将现有股票出售，并换为共同基金。其中债券也可以收益相当的银行理财产品来代替，如信托产品等。综合考虑过往收益和风险以及公司服务、规模等情况，货币类推荐华夏现金增利(003003,基金吧)、易基货币、国泰货币(020007,基金吧)等，债券基金推荐富国天利增长债券(100018,基金吧)、国投瑞银行融华债券、工银增强收益债券A等，股票型基金选择嘉实研究精选(070013,基金吧)、兴全全球视野、富国天瑞(100022,基金吧)强势等。

　　综合规划二级标题

　　将上述假设条件和资产负债表、收支储蓄表以及各项理财目标规划的相关数据编制生涯仿真表，由于出售房产后家庭理财准备较多、夫妻二人收入较高等原因，内部报酬率算不出来，但以无风险利率和适合王先生的投资报酬率计算的每年理财准备均为正数，说明所有理财目标均可以达成。