高先生，32岁，月收入1.4万元，年终奖2万元，每月生活支出3000元；高太太，31岁，月收入1万元，年终双薪，每月生活支出3500元；孩子5岁，每月生活支出2000元。拥有自有住房1套，市值150万元，尚余45万元贷款未偿还，每月还款3300元。现金和活期存款2万元，定期存款10万元，基金1.3万元，基金来自高太太每月500元的定投。高先生和高太太都有社保，还各自购买了保额10万元的商业保险，每年分别交纳3000元和4000元保费。旅游、赡养父母、孩子教育等其他费用1年需3万元。2014年下半年股市的上涨让高先生和高太太的理财热情颇为高涨，为了更好地打理财富，迎接2015年的到来，高先生和高太太需要一份合理的新年理财规划。

　　家庭财务状况诊断

　　高先生夫妇的资产负债及收入支出情况见表1、表2。

　　从表1来看，高太太家庭负债占资产的比重为27.56%，表明高太太的家庭财务较安全，风险评级为中等风险。高太太家庭正处于成长期，这一阶段里，家庭成员的年龄都在增长，最大开支是保健医疗费、学前教育、智力开发费用。同时，随着子女自理能力的增强，父母精力充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力大大增强。

　　表1高先生家庭资产负债

　　资产金额/万元占比（%）负债金额/万元占比（%）

　　现金和活期存款21.22房屋贷款45100

　　定期存款106.12购车贷款00

　　基金1.30.80信用卡贷款00

　　自用房产15091.86其他贷款00

　　资产总计163.3万元负债总计45万元

　　家庭净资产118.372.44负债/总资产27.56%

　　表2高先生家庭收入支出

　　月收入金额/万元占比（%）月支出金额占比

　　男方月收入1.458.33男方月生活支出0.324.39

　　女方月收入141.67女方月生活支出0.3528.46

　　孩子月生活支出0.216.26

　　房租收入00月房租支出00

　　理财收入00月房贷还款0.3326.83

　　月家用车支出00

　　男方年奖金2投资月支出0.054.07

　　女方年奖金1保险年支出0.7

　　其他年收入0其他年支出3

　　月收入总计2.4100月支出总计1.23100

　　年收入总计31.8年支出总计18.46

　　月结余1.17万元

　　年结余(加回投资月支出）13.94万元留存比例43.84%

　　从表2来看，夫妻两人的月总收入2.4万元，其中，男方的月收入为1.4万元，占比58.33%，女方的月收入为1万元，占比41.67%。从家庭收入构成可以看到，男女双方经济地位相近，同时构成家庭经济支柱。

　　目前高太太的家庭月总支出为12300元，其中日常生活支出为8500元，占比69.11%，月房贷还款支出为3300元，占比26.83%。家庭日常支出占月收入比重为35.42%，低于50%，表明高太太的家庭控制开支能力较强，家庭储蓄能力较高。高太太的家庭月房贷还款占月收入的比重为13.75%，低于40%，表明家庭财务风险较低，处于较为安全的水平。高太太的家庭每年可结余13.94万元，留存比例为43.84%，表明家庭储蓄能力较好。