理财，需要科学规划;家庭资产，需要合理配置。而这一切，都是因人而异，因时而异的。
■家庭情况
2008年，随着婴儿的一声啼哭，一个新生命来到了这个世界。这给张女士家庭带来了无尽的欢喜。张女士今年31岁，是一家国企的文职员工;先生35岁，在一家私营船务公司担任高级管理岗位。但女儿的出生在给小家庭带来快乐的同时，也给年轻夫妇带来了新的生活憧憬和压力。
张女士税前年薪8万元，其中年终奖占总数的20%。因2008年休产假，当年没有年终奖。社会保障齐全。先生税前年薪25万元，其中年终奖占年薪的30%。其企业社保缴纳齐全，但未缴纳补充公积金。先生与公司签订了五年的劳动合同，已履行两年。全家生活费用每月约为7000元。
张女士夫妇现居住在浦东三林一套两室一厅住房，贷款已还清。现有活期存款8万元，定期存款2.3万元。股票本金16万元，基金本金10万元，至2008年底市值已折损一半。家庭成员均没有购买人身保险。
■理财目标
1、在五年内购买一套三室两厅住房
2、如何合理安排未来孩子和自身养老的费用
3、现有资产如何组合
■家庭财务分析
下面我们采用四个常用财务状况衡量参数对财务状况进行分析：
●负债总资产比率：负债/资产=0/1233000=0
张女士家庭负债为0，说明这个家庭发生财务危机可能性很小，有足够的能力抵御财务危机。但因为不善于利用财务杠杆进行理财，会使得家庭资产的增长较为缓慢。
●流动性比率：流动性资产/每月支出=80000/7000=11.43
一般适度的流动性比率其经验理想值在3-10之间，从该比例看目前张女士资产的流动性比率过高。虽然家庭的流动性资产足以满足家庭的日常支出，并且也足以以防一些突发事件的发生，但说明对资产的利用率太低。
●每月结余比率：每月结余/每月收入=13933/20933=66.55%
目前张女士家庭的每月结余比例宽裕，可以充分利用这部分结余，通过现金流量的逐步调整，充分增加投资及保障计划，达到调整资产结构的目的，尽早实现各个目标。
●净资产投资率=投资资产总额/净资产=153000/1233000=12.41%
