全国社会保障基金理事会基金年度报告

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[导读]：一、社保基金会概况

　　鉴于股权投资基金管理人规范和完善了估值程序和方法，股权投资基金的财务报告信息和对投资项目的估值可靠性有了更高的保证，同时社保基金会对股权投资基金估值也积累了更多的经验，自本年度起，社保基金会不再对股权投资基金净资产数据按已上市投资项目按照市价估值、未上市项目按成本估值的方式进行调整，而是在复核管理人报告的基础上以股权投资基金净资产为基准，按持有权益比例确定其公允价值。该会计估计变更一次性地增加确认股权投资基金公允价值变动额23.33亿元。

　　13.境内外国有股转持情况

　　2012年，全国社保基金收到境内转持国有股29.52亿元，其中，股票25.14亿元，现金4.38亿元；自2009年6月执行《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》以来，累计转持境内国有股1065.74亿元，其中：股票838.58亿元，现金227.16亿元。

　　2012年，全国社保基金收到境外转持国有股44.83亿元，自2005年执行境外国有股减持改转持政策以来，累计转持境外国有股587.62亿元。

　　14.资产负债表年初数及收益表上年数的调整

　　根据按权益法核算的部分长期股权投资项目经审计的财务数据，调整之前按其未经审计财务数据确认的长期股权投资收益和基金公积，调减资产项目“长期股权投资”年初数0.32亿元，调减基金权益项目“全国社保基金”年初数0.05亿元、“基金公积”年初数0.27亿元，调减基金收益表“长期股权投资收益”项目上年数0.05亿元。