保全财富的需要

　　普通人投资，最希望的是“增值”，如何使手里的钱能够生出更多的钱；但富裕人士的第一需求并非是回报率的高低，而是人身和资金的安全。他们之所以会大手笔和用重金购买保险产品，最看重的还是为了资产的保全、规避税收风险。

　　大部分的富裕人士都希望把自己用心血积累起来的财富，尽可能多的留给后人。高额保障的“富人险”都具有：稳获、所得高于保费、免税这三个特点。这就使得“富人险”能够作为一种资产保全的投资工具而备受富裕人士的关注。

　　今年的全国“两会”，人大代表和政协委员都提到了要缩小社会贫富差距和财产登记制度的问题。

　　笔者的观点，随着个人财产登记制度的完善和实施，作为缩小社会贫富差距的措施之一，以“财富来之于社会，还之于社会”为主旨的遗产税制度的推出势在必然。

　　现在国外的遗产税一般高达30%-60%。对于普通市民来说，不一定有规避遗产税之虞；但对于财富积累到一定程度的富裕人士而言，借助人身保险计划可以规避很大一笔遗产税。

　　举例来说，如果要留下一处价值1000万的房产，作为遗产给家人，未来就有可能缴纳30%甚至更多的遗产税；而留下1000万的身故赔偿给家人，就无需缴纳任何税项，保险的财产保全功能尽显其中。

　　以“高保额”作为财富留给后人，现实的好处是免税，未来可能获得的好处是合法地规避遗产税。而如果将有形资产留给后人，目前一般都有一个扣除“过户税”的问题，未来可能就会有一个遗产税的问题。

　　就笔者所知，目前世界上“保险死亡赔偿金”的领取有两种：一种是免税的，我国目前实行的是免税制；一种是纳税的。即便将来的《保险法》规定需要纳税，则按照合同法的规定，现有的保险合同不会受此约束，这也是富裕人士现在就参加保险理财计划的理由所在。

　　Tips：高保额计划案例：

　　某男，40周岁，为规避投资风险和保全资产，希望在自己的资产配置中增加人身保险项目。决定投保某寿险的公司“高额保险计划”。

　　基本保额是360万，5年期缴费，年缴保费=5677元×360=204。37万元，5年共计缴费1021。86万。

　　1、生存现金领取：每两个保单年度领取36万元，至终身；假定至90周岁身故，总计可领取900万；

　　2、身故给付：身故给付已缴保费1021。86万。

　　3、90岁时总回报：生存领取900万+身故给付1021。86万=1921。86

　　说明：

　　1、本保险为分红保险，以上还没有将分红利益计算在内。

　　2、本保险免税，生存现金领取，无需缴税；身故赔偿金领取，无需缴纳“过户税”或将来可能发生的遗产税及其它费用。