但对于保险给付金是否能够免债，国内仍有争议。中国人寿广东分公司资深客户经理李成进认为，根据我国《保险法》第四十二条的规定，如果债务人死亡，其购买的保险又有明确指定的受益人，不作为遗产处理，也不会被用来偿还债务。

　　诺尔律师事务所律师齐精智认为，人身保险中，受益人与投保人并非赠予关系，亦非继承关系。受益人领取保险金是保险公司履行投保人与保险公司签订的为第三人(受益人)利益合同的结果。保险金来源于保险公司而非投保人，受益人在取得保险金后当然不需要承担投保人的债务。

　　但如果保险没有指定受益人或是受益人先于被保险人死亡没有其他受益人的，保险金将作为被保险人的遗产处理，须先用于清偿被保险人的债务。另有专家还指出，非人寿保险如企业年金保险、健康保险、意外伤害保险等亦不具有避债功能。

　　值得一提的是，若购买保险的资金来源非法，或者负债、公司财务恶化后投保有非法转移财产的嫌疑，保险给付金或被强制冻结，甚至保险合同可能被判定为无效而强行退保。我国《反洗钱法》规定，金融机构办理巨额业务时发现可疑交易的，应当及时向反洗钱信息中心报告。

　　保险只是 未雨绸缪

　　既然国家税务总局局长肖捷两会期间在接受媒体采访时表示“遗产税征收难度很大，推出遗产税尚无时间表”，而保险能否避债在国内又有争议，那么，保险对于有产阶层的财富管理，还是必须的吗？

　　在李成进看来，与其关注各种新税收何时出台，不如事前做好充分的准备。正如胡适先生所说：“保险的意义，只是今天为明天的准备，生时做死时的准备，父母作儿女的准备，儿女幼小时作儿女长大时的准备，如此而已。”　　友邦保险认为，对正处于事业黄金期的民营企业家而言，抛开保险避税避债的说法，也应该尽早通过保险将公司资产和个人资产分离，确保公司的经营风险不会波及到家庭资产。

　　“人生有几个阶段是必须用钱的，一是教育阶段，二是养老阶段。所以企业家在财富快速积累的同时，需要考虑如何将现在赚取的财富转移到未来，保证在未来需要花钱的时候有钱可花。”友邦保险指出，相对于其他理财工具，人寿保险具备长期保证性，这是保险独有的功能。企业家可以通过保险工具提前锁定未来养老和教育花销，指定妻子和子女作为受益人，为自己和妻子提早构建养老保障，同时为子女尽早购买教育金产品。

　　同时，具备现金价值的人寿保险普遍具备保单贷款功能，也就是说，当企业主在面临现金流危机时，可以将保单的现金价值作为抵押品，向保险公司贷款，而贷款利息仅仅与同期银行半年期贷款利息一致。因此，国外或者港台地区的有产人士对人寿保险产品颇为青睐，这类产品除了能保障生命，还能为企业家保全财产，并提供关键时期的现金流。（文章来源：南方日报）