弥补养老金缺口寻求正解

向日葵保险网

[导读]：如何才能老有所养、老有所依？延长退休年龄能否解决养老金缺口问题？商业保险能否弥补公共养老金不足？商业养老保险市场是否即将迎来发展春天……面对老龄化的加速发展，近两年诸如此类的问题，不仅不断拷问着政府、业界，也拷问着每个人的神经。

　　个税递延型养老保险政策是以个人收入购买商业养老保险，在一定额度内其应缴的个人所得税可延期至将来领取商业养老保险时再交税的政策。迟缓缴税实际上起到个税“减负”作用，实质上也是国家在政策上给予购买养老保险产品个人的税收优惠。在国外，税收激励是商业养老险一个非常重要的驱动。如果政府能够通过税收激励来扶持商业养老险的发展，将极大地刺激养老险第三支柱的发展，从而弥补养老体系中商业养老险这一短板，并使其真正成为整个养老体系的支柱之一，而不仅仅是一个补充。从发达国家经验看，税收优惠政策也是建立坚实的第二和第三支柱的有效手段。这也是前些年税延型养老保险将在上海试点的消息一经问世，便引来诸多关注的重要原因。

　　虽然“减税养老”政策可能会牺牲当前的财政收入，但可以解决长远的养老财政负担。根据一些投行估算，如果上海启动试点，首年的税延养老保险可能带来60亿元至100亿元的保费增量。若向全国推广，所产生的保费增速效应将更大，5年后此项业务能够为行业贡献年利润约81亿元。如此一来，政府可以间接地通过保险公司增加的税款来弥补个税减少的部分。